Sådan udfylder du antihvidvask-skemaet
Iflg. Hvidvaskloven er eksterne bogholdere og revisorer kontrolpligtige ifht. deres kunder på samme måde som banker.
Jeg vil spare dig for en lang gennemgang af loven, men hvis du alligevel gerne vil have den, så kan du klikke på overskriften herunder, så folder den ud:
-
De fleste faggrupper, der udfører arbejde vedr. regnskab og økonomi, er underlagt hvidvaskloven. Det gælder blandt andet banker, advokater og også eksterne bogholdere og revisorer.
Store virksomheder som fx din bank har typisk deres eget specialudviklede kontrolsystem, men for mindre virksomheder er løsningen at anvende et system som fx Creditro.
Hvis du ikke har hørt om hvidvaskloven og dens kontrolkrav før, kan årsagen være, at loven er blevet strammet betragteligt de seneste par år, så det er måske først nu, at det er relevant.
Pr. 1/1 2025 kan du finde den aktuelle lovtekst her: https://www.retsinformation.dk/eli/lta/2024/807
Loven specificerer, at alle virksomheder, der er kunder hos banker, advokater, revisorer, eksterne bogholdere og lignende forretninger skal kontrolleres. I $1 kan du se en liste over alle dem, der er underlagt loven om at skulle føre kontrol – eksterne bogholdere nævnes i stk. 16.
Derudover kan man læse forpligtelserne af §7:
”§ 7. Virksomheder og personer omfattet af denne lov skal identificere og vurdere risikoen for, at virksomheden eller personen kan blive misbrugt til hvidvask eller finansiering af terrorisme. Risikovurderingen skal foretages med udgangspunkt i virksomhedens eller personens forretningsmodel og omfatte vurderingen af risikofaktorer, der er forbundet med kunder, produkter, tjenesteydelser og transaktioner samt leveringskanaler og lande eller geografiske områder, hvor forretningsaktiviteterne udøves. Risikovurderingen skal dokumenteres og løbende opdateres.”
Helt grundlæggende siger loven, at jeg som ekstern bogholder skal sikre mig, at jeg ikke kommer til at medvirke i noget ulovligt, når jeg hjælper mine kunder. Det betyder, at jeg bl.a. skal tjekke ting som:
At du rent faktisk er dig og at det er dig, der ejer virksomheden, som jeg hjælper. Det skyldes, at nogle kriminelle f.eks. bruger et stjålet MitID til at styre en virksomhed, hvor ejeren bare er en stråmand.
At du ikke finansierer terror eller handler med ulovlige våben.
At du ikke handler med varer, der kræver ekstra grundig kontrol - f.eks. guld, olie eller museumsgenstande.
At du ikke modtager betalingsmidler, som kræver ekstra grundig kontrol - f.eks. BitCoin.
Til det formål bruger jeg kontrolsystemet Creditro. Her skal du identificere dig personligt med MitId. Derudover skal du svare på et spørgeskema og identificere din virksomhed med dens dokumenter. Se mere herunder.
Sådan gør du
Din virksomheds ID-dokumenter
Du skal uploade nogle dokumenter for at identificere din virksomhed.
Hvis du har en enkeltmandsvirksomhed
Skal du kun bruge virksomhedens CVR-registreringsbevis.
Du kan downloade dit CVR-registreringsbevis gratis som PDF på skat.dk/Erhverv under ”Profil- og Kontaktoplysninger”. Vælg herefter ”Se registrerings- og ophørsbevis”.
Hvis du har et selskab
Så skal der bruges lidt flere dokumenter:
CVR-registreringsbevis
Stiftelsesdokument
Vedtægter
Ejerbog
Hvis du ikke har dokumenterne liggende, kan du skaffe dem:
CVR-registreringsbeviset kan downloades gratis som PDF på skat.dk/Erhverv under ”Profil- og Kontaktoplysninger”. Vælg herefter ”Se registrerings- og ophørsbevis”.
Stiftelsesdokument, ejerbog og vedtægter modtog du fra din advokat eller revisor dengang du stiftede selskabet og igen, hvis du har foretaget ændringer siden da. Hvis du ikke længere har dem, kan det bestilles mod betaling her: https://datacvr.virk.dk/
Søg din virksomhed frem i søgefeltet og gå helt ned i bunden af siden. Klik “Bestil øvrige dokumenter” og klik på linket. De kommer typisk pr. mail i løbet af et par dage.
Du har modtaget et link enten via mail fra Creditro eller via mail fra mig. Åbn linket.
2. Vælg MitID og log ind
3. Når du er logget ind, kommer flg. skærmbillede frem med en popup i højre hjørne. Klik “Start”.
4. I spørgeskemaets første del skal du udfylde oplysninger om dig selv. Det meste vil være udfyldt på forhånd, men du skal selv skrive din fødselsdag og svare på spørgsmålene om, hvorvidt du er en politisk eksponeret person (PEP). Klik derefter “Næste”.
Bemærk at i feltet “Fødselsdag” skal du vælge din fødselsdag i kalenderen. Det virker ikke, hvis man bare skriver datoen.
5. Nu kommer du videre til spørgeskemaet om din virksomheds aktiviteter. Besvar spørgsmålene og husk at sætte hak ved Tro- og loveerklæringen i bunden. Klik “Næste”.
6. Nu er det tid til at uploade de dokumenter, der skal identificere din virksomhed. Tryk på den røde knap og vælg filen på din computer.
Knappen bliver grå, når du har vedhæftet dokumentet.
Når alle dokumenter er vedhæftet, kan du klikke “Næste”.
Bemærk: Hvis du har sendt mig dokumenterne på forhånd eller I er flere ejere af virksomheden, så kan de allerede være uploadet. Så skal du bare gå videre.
